個人所得稅計算是員工在未完成納稅申報表的情況下估算當年所得稅的方式。稅收計算器通常用于估算賬單、確定適當的預扣稅金額以及評估 IRA 供款和重大生活事件如何影響所得稅。  員工還可以在每年報稅后使用個人所得稅計算來估算他們的退稅。

什么是個人所得稅計算？

為確保所有稅務信息準確無誤，公司通常會利用公司稅務軟件來簡化報稅流程。組織內的會計師可以使用這些解決方案來計算公司范圍內的交易稅款，以電子方式提交申報表，并為員工和公司本身存儲與稅務相關的表格。

個人所得稅計算的類型

有許多類型的計算，每一種都涵蓋了申請過程的不同階段。最常見的類型是：

• IRA 供款：表明一個人通過傳統 IRA 或 Roth IRA 向退休基金供款可以節省多少所得稅。使用年收入和申報狀態進行計算，以顯示一個人應該為哪種類型的基金捐款以節省最多。 
• 重大生活事件：結婚、生孩子和買房都會影響所得稅的節省。例如，收入、申報狀態、抵押貸款利息和房地產稅等信息可以顯示個人通過購買房屋可以節省多少所得稅。
• 退款：幫助員工預測他們將從應稅收入中獲得的退款金額。 
• 預扣稅：工資單軟件可以顯示應從員工薪水中預扣大量所得稅，并在 W-4 表格上申報。員工填寫此表格以告知雇主他們的稅務情況以及從他們的薪水中預扣多少。

個人所得稅計算的好處

在完成完整申報之前計算個人所得稅可以幫助個人了解他們的欠款。積極主動的人可以獲得以下好處：

• 做好準備：計算稅收的員工知道稅收季節會發生什么。他們知道他們欠了多少錢，一個回報估計，以及他們的生活狀況將如何影響他們的所得稅。 
• 最大限度地節省：員工可以通過向退休基金捐款或購買房屋等行動來節省所得稅。計算潛在儲蓄揭示了員工使用資金實現最大儲蓄的最有效方式。 
• 確保適當的預扣稅：如果未進行正確的預扣計算，雇主可能不得不預扣盡可能多的金額。這可能會對員工全年的財務狀況產生影響。  

個人所得稅計算的基本要素

稅收是通過將稅率乘以稅基來計算的。該公式的基本要素包括：

• 稅基：應稅資產和/或收入的總額。此數字用于計算納稅義務。 
• 納稅義務：個人或組織欠聯邦、州和地方政府的總金額。 
• 稅率：因稅基和稅種而異。此數字與稅基一起用于計算應納稅額。 

個人所得稅計算最佳實踐

個人所得稅有時可能很復雜。為了使計算有用，個人必須遵守以下最佳實踐：

• 輸入準確的信息：結果僅與用于計算它們的信息一樣精確。輸入正確的信息對于做出正確的估計至關重要。 
• 了解您的稅級：稅級是根據個人的收入決定的，并規定適用的稅率。 
• 了解稅收抵免和減免： 稅收減免會降低個人的應稅收入，而抵免會從所欠的所得稅中扣除，一美元一美元。區分兩者并了解哪些適用可以幫助個人節省所得稅。 
• 逐項列出以防萬一：個人可以逐項列出扣除額或對其收入水平和申報狀態進行標準扣除。要查看哪個更高并且將導致最好的節省，應逐項列出扣除額并與標準扣除額進行比較。