有過(guò)企業(yè)財(cái)資系統(tǒng)、司庫(kù)系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)歷的朋友，想必會(huì)對(duì)一個(gè)名詞非常熟悉，那就是“銀企直聯(lián)”。

銀企直聯(lián)，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是銀行產(chǎn)品和服務(wù)的對(duì)外接口，是銀行服務(wù)對(duì)外聯(lián)接紐帶和輸出渠道。通過(guò)銀企直聯(lián)，企業(yè)的財(cái)資系統(tǒng)能實(shí)時(shí)調(diào)用銀行的產(chǎn)品或服務(wù)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)、資金的線上化管理。

過(guò)去的數(shù)十年中，銀企直聯(lián)有力地助推了企業(yè)的財(cái)資數(shù)字化進(jìn)程，但與此同時(shí)，也對(duì)財(cái)資數(shù)字化形成了制約。而近幾年來(lái)，一個(gè)全新的概念——“開(kāi)放銀行”，正從趨勢(shì)到落地，對(duì)銀企直聯(lián)形成了全面替代。

那究竟什么是開(kāi)放銀行，開(kāi)放銀行與銀企直聯(lián)到底有何異同，開(kāi)放銀行將會(huì)給企業(yè)財(cái)資數(shù)字化帶來(lái)什么樣的影響，企業(yè)該如何借力推進(jìn)財(cái)資數(shù)字化進(jìn)程，正是本文欲探討的內(nèi)容。

提到開(kāi)放銀行，大家的理解千差萬(wàn)別，有人說(shuō)是銀行接口，也有人說(shuō)是Open API。不同的解釋都沒(méi)錯(cuò)，但也都只說(shuō)到了一部分內(nèi)容。

從本質(zhì)上說(shuō)，開(kāi)放銀行是一種銀行服務(wù)理念的變革。銀行服務(wù)經(jīng)歷了線下的網(wǎng)點(diǎn)銀行、自助ATM時(shí)代和線上的網(wǎng)上銀行、銀行APP時(shí)代，雖物理形態(tài)上已大相徑庭，但其背后邏輯并未根本改變，即銀行產(chǎn)品、服務(wù)的對(duì)外輸出，“手里拿著錘子，見(jiàn)到的都是釘子”。而隨著信息技術(shù)發(fā)展帶動(dòng)商業(yè)經(jīng)營(yíng)模式重塑，ToＢ領(lǐng)域“軟件即服務(wù)”的SaaS經(jīng)濟(jì)模式蓬勃發(fā)展，對(duì)銀行服務(wù)變革起到了助推作用，“銀行即服務(wù)（Bank-as-a- Service，BaaS）”的理念逐漸興起并受到認(rèn)可，銀行被視作一種“即用即來(lái)”的服務(wù)，服務(wù)是目的，價(jià)值創(chuàng)造是目的，而物理網(wǎng)點(diǎn)和包裝完善的產(chǎn)品并非必然。在此意義之下，開(kāi)放銀行就是依靠技術(shù)能力，將銀行產(chǎn)品以服務(wù)形態(tài)對(duì)外呈列，企業(yè)按需索取，銀行即時(shí)服務(wù)，由此產(chǎn)生的效果是溝通更高效、服務(wù)更精準(zhǔn)。

某種程度上，開(kāi)放銀行理念也體現(xiàn)了傳統(tǒng)銀行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型思路的進(jìn)階，第一步是將銀行產(chǎn)品和服務(wù)線上化（但還是層層包裝），而第二步的開(kāi)放銀行則是真正站在用戶的視角上，以解耦化、微粒化的形態(tài)提供服務(wù)。

呈現(xiàn)形式上，開(kāi)放銀行是以O(shè)pen API等不斷革新的技術(shù)手段為支撐的對(duì)外服務(wù)輸出。最近，波士頓咨詢和平安銀行聯(lián)合發(fā)布的《中國(guó)開(kāi)放銀行白皮書(shū)2021》中對(duì)“開(kāi)放銀行”作出了明確界定，是指在監(jiān)管范疇內(nèi)，商業(yè)銀行以“連接”與“融合”為手段，基于標(biāo)準(zhǔn)化API、SDK、H5、小程序等鏈接方式，通過(guò)引入或輸出第三方產(chǎn)品、服務(wù)、數(shù)據(jù)和技術(shù)，從而實(shí)現(xiàn)更廣、更深、更精、更準(zhǔn)客戶觸達(dá)的業(yè)務(wù)形態(tài)。從定義中也可看出，理念是根本，而技術(shù)手段則會(huì)不斷革新，Open API、Open API+等等。

闡釋了定義，有人會(huì)問(wèn)：從技術(shù)的角度上來(lái)說(shuō)，銀企直聯(lián)屬不屬于開(kāi)放銀行范疇？我認(rèn)為不是，銀企直聯(lián)和Open API雖然都實(shí)現(xiàn)了企業(yè)端和銀行服務(wù)的直接觸達(dá)，但銀企直聯(lián)是因企業(yè)信息化、數(shù)字化建設(shè)的被迫響應(yīng)，銀行端并無(wú)主觀意愿對(duì)外輸出，因此只能是大型集團(tuán)企業(yè)的“王謝堂前燕”；而開(kāi)放銀行則是應(yīng)對(duì)數(shù)字時(shí)代的主動(dòng)服務(wù)形態(tài)，商業(yè)銀行意圖通過(guò)開(kāi)放成為新時(shí)代的基礎(chǔ)設(shè)施，技術(shù)本身就是微服務(wù)化的，因此能夠“兼濟(jì)天下”，為中小企業(yè)所用。

前述闡釋了“開(kāi)放銀行”，可以想見(jiàn)的是這一理念的改變，將會(huì)給銀行經(jīng)營(yíng)模式帶來(lái)翻天覆地的變革。但長(zhǎng)期沉浸于To B行業(yè)，讓我更加關(guān)注這一蝴蝶翅膀的煽動(dòng)在企業(yè)端所產(chǎn)生的效應(yīng)。

針對(duì)企業(yè)財(cái)資領(lǐng)域的數(shù)字化，我們常用的話語(yǔ)是“實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)中業(yè)務(wù)流、資金流、信息流的三流合一”。三流合一可以說(shuō)是財(cái)資數(shù)字化的目標(biāo)，因?yàn)閷?shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)實(shí)際、業(yè)務(wù)信息、交易結(jié)算有效匹配，進(jìn)而能夠提升業(yè)務(wù)處理、財(cái)務(wù)核算效率，提升企業(yè)的財(cái)資數(shù)字化水平，促進(jìn)運(yùn)營(yíng)效率的整體提升。但在過(guò)去，雖然“財(cái)資數(shù)字化”呼聲很高，實(shí)際卻很難落地，原因不一而足，既有成本考量，也有產(chǎn)品和技術(shù)的因素，而現(xiàn)在因?yàn)?ldquo;開(kāi)放銀行”的模式，這一切將有所不同。

• 大型集團(tuán)企業(yè)財(cái)資數(shù)字化實(shí)現(xiàn)質(zhì)變，真正落地三流合一

企業(yè)數(shù)字化進(jìn)程中的引領(lǐng)者，絕大多數(shù)為大型集團(tuán)企業(yè)，因?yàn)槌杀究沙袚?dān)。過(guò)去數(shù)十年中，雖然大型企業(yè)在財(cái)資數(shù)字化上進(jìn)行了持續(xù)投入，但始終未獲較大突破。詳細(xì)分析原因，主要是產(chǎn)品功能和技術(shù)上雙重的限制。目前為止，絕大多數(shù)銀行的銀企直聯(lián)能夠?qū)崿F(xiàn)穩(wěn)定支持的還是賬戶查詢、支付結(jié)算等基礎(chǔ)銀行賬戶功能，而在復(fù)雜功能如票據(jù)管理、貿(mào)易融資產(chǎn)品上往往難以勝任。盡管大型集團(tuán)企業(yè)在與銀行的合作中話語(yǔ)權(quán)很大，但受限于銀行核心系統(tǒng)架構(gòu)，也很難驅(qū)動(dòng)改變。而開(kāi)放銀行模式下，銀行核心系統(tǒng)技術(shù)架構(gòu)絕大多數(shù)已是微服務(wù)化的（單一功能改變，不會(huì)對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生全局性影響），對(duì)外輸出的是一個(gè)個(gè)功能組塊，企業(yè)能夠根據(jù)需要調(diào)用相應(yīng)API，并不斷驅(qū)動(dòng)優(yōu)化改變；最終實(shí)現(xiàn)復(fù)雜業(yè)務(wù)在企業(yè)端的重組、重構(gòu)，交易結(jié)算上信息斷點(diǎn)由此得以突破，真正實(shí)現(xiàn)三流合一。從實(shí)務(wù)落地情況看，平安銀行、招商銀行、建設(shè)銀行等在開(kāi)放銀行模式落地上都取得了顯著進(jìn)展。

• 搭上SaaS服務(wù)的順風(fēng)車(chē)，中小企業(yè)財(cái)資數(shù)字化成為可能

相較于大型企業(yè)，中小企業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)是財(cái)資數(shù)字化的局外人，因?yàn)殡y以負(fù)擔(dān)成本——傳統(tǒng)的銀企直聯(lián)開(kāi)通、對(duì)接開(kāi)發(fā)都有一定的成本，為中小企業(yè)所難接受。而開(kāi)放銀行模式下，開(kāi)發(fā)和調(diào)用服務(wù)的成本得到了大幅度降低。更適逢其時(shí)的是，ToＢ類SaaS服務(wù)蓬勃發(fā)展，SaaS服務(wù)商為強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，會(huì)借助開(kāi)放銀行之勢(shì)，加大財(cái)資功能的開(kāi)發(fā)；且SaaS服務(wù)目前已圍繞中小企業(yè)形成生態(tài)，這意味著中小企業(yè)可以較低成本訂購(gòu)幾家SaaS廠商的服務(wù)，就能享受完整的財(cái)資數(shù)字化解決方案，搭此順風(fēng)車(chē)，實(shí)現(xiàn)財(cái)資管理數(shù)字化。

開(kāi)放銀行模式促進(jìn)了企業(yè)財(cái)資數(shù)字化水平的提升，更進(jìn)一步，將倒逼企業(yè)財(cái)資管理模式變革和能力提升。

傳統(tǒng)企業(yè)財(cái)資管理模式是金字塔結(jié)構(gòu)，絕大多數(shù)財(cái)資管理人員是從事基礎(chǔ)的交易結(jié)算工作，隨著開(kāi)放銀行模式的發(fā)展，這一部分工作將逐漸被系統(tǒng)化處理能力所取代。例如，出納的崗位將被系統(tǒng)取代，甚至當(dāng)前的財(cái)務(wù)共享中心也將發(fā)生改變，基礎(chǔ)的財(cái)資管理工作將由系統(tǒng)集群或者SaaS生態(tài)服務(wù)所解決，且系統(tǒng)基于智能化的規(guī)則處理，更及時(shí)、高效。

在基礎(chǔ)性財(cái)資管理工作被系統(tǒng)取代，走向智能化的同時(shí)，具有財(cái)務(wù)領(lǐng)域?qū)I(yè)知識(shí)、判斷能力及大數(shù)據(jù)管理能力的融合人才會(huì)愈發(fā)緊缺——財(cái)資數(shù)字化所形成的數(shù)據(jù)資產(chǎn)需要發(fā)揮作用，為經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造價(jià)值，就要求對(duì)應(yīng)的財(cái)資管理人員具備財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，并對(duì)行業(yè)有深刻理解，同時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)有敏感，能夠?qū)λe累的數(shù)據(jù)資產(chǎn)進(jìn)行建模、分析，最終對(duì)經(jīng)營(yíng)形成決策支持和引導(dǎo)，創(chuàng)造出遠(yuǎn)超原有模式的價(jià)值。

（三）驅(qū)動(dòng)行業(yè)財(cái)資數(shù)字化變革：從單一企業(yè)到行業(yè)的數(shù)字化

上述兩點(diǎn)，是圍繞開(kāi)放銀行模式對(duì)單一企業(yè)財(cái)資數(shù)字化水平提升所產(chǎn)生的影響，但更為深遠(yuǎn)的意義是這一模式對(duì)整個(gè)行業(yè)的財(cái)資數(shù)字化變革產(chǎn)生的影響。從行業(yè)整體來(lái)看，單一企業(yè)的財(cái)資數(shù)字化是一個(gè)個(gè)星羅棋布的點(diǎn)，將這些點(diǎn)聯(lián)通起來(lái)，將會(huì)迸發(fā)出巨大的生態(tài)協(xié)同效益。這一跡象在實(shí)務(wù)中非常明顯，尤其表現(xiàn)在傳統(tǒng)制造企業(yè)中的頭部企業(yè)。這些頭部企業(yè)當(dāng)下都投入了大量的人力財(cái)力物力搭建行業(yè)供應(yīng)鏈平臺(tái)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)上游供應(yīng)商和下游經(jīng)銷(xiāo)商的聯(lián)通；信息平臺(tái)建設(shè)方面已漸成氣候，但難點(diǎn)恰好在銀行財(cái)資服務(wù)的打通。隨著開(kāi)放銀行模式持續(xù)推進(jìn)，行業(yè)的供應(yīng)鏈平臺(tái)將實(shí)現(xiàn)財(cái)資短板的補(bǔ)足，真正實(shí)現(xiàn)“三流合一”，整個(gè)行業(yè)的供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)效率將得到提升，創(chuàng)造出更大的價(jià)值。實(shí)務(wù)中，中企云鏈、簡(jiǎn)單匯、迪鏈等產(chǎn)品在市場(chǎng)獲得熱捧，即是此證。

同時(shí)，供應(yīng)鏈上的“三流”數(shù)據(jù)，再結(jié)合單一企業(yè)財(cái)資數(shù)字化數(shù)據(jù)，匯聚起來(lái)就是整個(gè)行業(yè)的財(cái)資數(shù)字化，由此所積累的數(shù)據(jù)資產(chǎn)，經(jīng)過(guò)合理加工、運(yùn)用，有可能將創(chuàng)造出新的價(jià)值增長(zhǎng)模式。

開(kāi)放銀行模式雖然在當(dāng)前獲得了一定程度的發(fā)展，但整體上還處在萌芽的階段。對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，到底如何把握趨勢(shì)紅利，借助開(kāi)放銀行的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)財(cái)資數(shù)字化水平的提升？

開(kāi)放銀行最直接的影響，是降低企業(yè)財(cái)資系統(tǒng)的建設(shè)門(mén)檻。值此契機(jī)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)抓住技術(shù)紅利的窗口期，建設(shè)數(shù)字化的財(cái)資系統(tǒng)，以較低的成本，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的財(cái)資數(shù)字化轉(zhuǎn)型。當(dāng)然，大型集團(tuán)企業(yè)和中小企業(yè)，在建設(shè)路徑上當(dāng)有所差異。

大型集團(tuán)企業(yè)，遴選合作方，銀企共創(chuàng)，探索財(cái)資管理高階模式。大型集團(tuán)企業(yè)在財(cái)資管理方面有很多的目標(biāo)設(shè)定，但過(guò)去受限于銀企直聯(lián)支持水平，深度有限，未能形成閉環(huán)。開(kāi)放銀行既提供了可能性，就值得深入探索。企業(yè)可從提供開(kāi)放銀行合作模式的銀行中，綜合評(píng)估API豐富性、支持人員專業(yè)度、產(chǎn)品迭代更新周期、財(cái)資場(chǎng)景探索積極性，選擇合作方，進(jìn)行產(chǎn)品的共創(chuàng)。最終探索出成果固然重要，但更重要的是團(tuán)隊(duì)在持續(xù)性的系統(tǒng)建設(shè)中所形成的對(duì)于財(cái)資管理的高階認(rèn)知。

中小企業(yè)，選擇合作生態(tài)，實(shí)現(xiàn)財(cái)資管理整體水平提升最優(yōu)方案。中小企業(yè)資源有限，應(yīng)學(xué)會(huì)借力，當(dāng)前SaaS正在搶灘登陸的推廣期，通常有較大幅度的優(yōu)惠，企業(yè)應(yīng)從多個(gè)維度上進(jìn)行綜合選擇，尤其關(guān)注能否實(shí)現(xiàn)財(cái)資維度上的閉環(huán)（通常通過(guò)API式對(duì)接銀行服務(wù)，是產(chǎn)品增值服務(wù)宣傳重點(diǎn)），最終通過(guò)多個(gè)SaaS應(yīng)用的綜合選擇，實(shí)現(xiàn)財(cái)資數(shù)字化整體水平提升。

第二個(gè)維度，是企業(yè)借助開(kāi)放銀行帶來(lái)財(cái)資數(shù)字化提升的契機(jī)，進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的重塑，大型集團(tuán)企業(yè)要打造引領(lǐng)優(yōu)勢(shì)，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)互聯(lián)生態(tài)；中小企業(yè)要嘗試融入生態(tài)，借助生態(tài)力量，實(shí)現(xiàn)快速增長(zhǎng)。

大型集團(tuán)利用開(kāi)放銀行帶來(lái)財(cái)資數(shù)字化契機(jī)，加快產(chǎn)業(yè)互聯(lián)生態(tài)建設(shè)，形成產(chǎn)業(yè)影響力。結(jié)合當(dāng)前各行業(yè)龍頭產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈平臺(tái)打造模式，通過(guò)財(cái)資服務(wù)結(jié)合融入，實(shí)現(xiàn)“三流合一”，如當(dāng)前剛啟動(dòng)平臺(tái)建設(shè)，則應(yīng)在系統(tǒng)建設(shè)之初，做好規(guī)劃，嵌入財(cái)資服務(wù)，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈“三流合一”，形成行業(yè)影響力，吸引更多的生態(tài)方融入、結(jié)盟，生態(tài)創(chuàng)造增量?jī)r(jià)值。

中小企業(yè)選擇和融入合適的產(chǎn)業(yè)互聯(lián)生態(tài)，借助平臺(tái)之力，實(shí)現(xiàn)自身的快速增長(zhǎng)。

開(kāi)放銀行將促進(jìn)企業(yè)財(cái)資管理能力的根本性改變，由此除了系統(tǒng)建設(shè)、經(jīng)營(yíng)模式重塑之外，更應(yīng)當(dāng)注重軟性的人員能力提升。按照未來(lái)財(cái)資管理發(fā)展趨勢(shì)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)培養(yǎng)具有財(cái)務(wù)基礎(chǔ)、行業(yè)認(rèn)知、數(shù)據(jù)分析能力的復(fù)合型人才。

• 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)

未來(lái)財(cái)資管理人員應(yīng)當(dāng)具備基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)背景知識(shí)，除了財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理之外，還應(yīng)該涵蓋企業(yè)財(cái)資或司庫(kù)管理相關(guān)的知識(shí)。

• 行業(yè)認(rèn)知

未來(lái)的財(cái)資管理人員，要有深刻的行業(yè)洞察，諳熟所在行業(yè)的經(jīng)營(yíng)邏輯和模式，使得財(cái)資管理和決策能夠符合經(jīng)營(yíng)的邏輯，真正產(chǎn)生生產(chǎn)力。

• 數(shù)據(jù)分析

未來(lái)的財(cái)資管理都基于平臺(tái)生態(tài)，豐富的“三流合一”數(shù)據(jù)，海量的大數(shù)據(jù)資產(chǎn)值得挖掘，因此從業(yè)人員需具備數(shù)據(jù)分析的能力，融海量數(shù)據(jù)、行業(yè)認(rèn)知、財(cái)務(wù)背景為一爐，建立模型、判斷，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造增量?jī)r(jià)值，開(kāi)辟新經(jīng)營(yíng)模式。